Отложенная компенсация — это способ для сотрудников снизить налоговое бремя, обеспечив при этом экономическую безопасность в «золотые годы». Планы отсроченной компенсации с длительным периодом перехода обычно называют золотыми наручниками, поскольку они эффективно удерживают вас на работе, независимо от того, насколько сильно вы хотите уйти в отставку. Вот что вам нужно знать, чтобы определить, стоят ли ваши золотые наручники оставаться на работе и сколько будет стоить увольнение вам в будущем. Если вам нужен совет в вашей текущей финансовой ситуации, рассмотрите возможность сотрудничества с профессиональным финансовым консультантом.

Квалифицированные и неквалифицированные планы отсроченной компенсации

Короче говоря, планы отсроченной компенсации — это способ получить компенсацию за свою работу, не получая денег немедленно. Отложив выплату компенсации, вы одновременно сможете накопить на пенсию и снизить налоговое бремя за текущий год за счет снижения налогооблагаемого дохода.

Планы отсроченной компенсации бывают квалифицированными или неквалифицированными планами. Какой из них у вас будет, повлияет на то, как будут обращаться со средствами вашего плана, если вы выйдете из него.

Квалифицированные планы

Квалифицированные планы — это те, которые соответствуют требованиям, изложенным в Законе о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA) 1974 года. К общим квалифицированным планам относятся 401 (k) s, 403 (b) s, планы Кио и SEP IRA. Квалифицированные планы более жестко регулируются и имеют более строгие правила в отношении лимитов взносов и снятия средств.

Квалифицированные планы включают в себя несколько характеристик, которые отличают их от неквалифицированных, в том числе:

• Позволяя участвовать всем сотрудникам, отвечающим квалификационным требованиям, этот тип плана не ограничивается только руководителями.

• Передача прав после определенной даты означает, что если ваша учетная запись передана, ваш баланс будет вашим, даже если вы покинете компанию на плохих условиях.

• Стандартизированная компенсация пропорциональна всем сотрудникам, а это означает, что сотрудники начального уровня имеют право на ту же процентную ставку вознаграждения, что и руководители высшего звена.

История продолжается

Неквалифицированные планы

Напротив, планы неквалифицированной отсроченной компенсации (NQDC) не соответствуют требованиям, изложенным в ERISA, и не имеют ограничений по взносам и более гибких правил вывода средств. Планы NQDC доступны только для ключевых сотрудников, как это определено Министерством труда. Ключевыми сотрудниками обычно являются сотрудники высшего звена или сотрудники, выполняющие уникальные и жизненно важные роли.

Эти планы не предлагают такие же налоговые вычеты, как квалифицированные планы, но отсутствие лимитов взносов позволяет сотрудникам существенно снизить свой налогооблагаемый доход. Активы в неквалифицированных планах принадлежат работодателю, а не работнику, и могут быть конфискованы кредиторами работодателя. Если у вас есть план NQDC, условия вашего плана могут означать, что вы лишитесь всей или части отсроченной компенсации, если досрочно покинете компанию.

Что вам нужно знать о вестинге

Как квалифицированные, так и неквалифицированные планы отсроченной компенсации могут иметь периоды перехода прав. Квалифицированные планы должны иметь периоды перехода прав. Неквалифицированные планы не являются, но иногда бывают.

Период перехода может длиться от момента сразу после вашего первого взноса до нескольких лет. Для квалифицированных планов, как правило, вся сумма, подлежащая передаче, передается по достижении установленного срока. Например, если квалифицированный план имеет период перехода в один год, то, как только участник достигнет одного года в компании, весь баланс его счета будет передан.

Если план NQDC имеет период перехода, он может распространяться только на часть суммы плана, а не на весь баланс. Правила NQDC очень специфичны, поэтому внимательно ознакомьтесь с материалами вашего плана.

Как узнать, есть ли у вас права

Я обращаюсь в ваш отдел кадров и говорю: «Я подумываю об увольнении. Можете ли вы сказать мне, действует ли мой план отсроченной компенсации?» будет работать, но это не рекомендуется. Есть несколько способов узнать, предоставлена ​​ли вам отсроченная компенсация, не сообщая о своей работе и недовольстве своей ролью.

Лучше всего начать с просмотра материалов вашего плана. Сводка баланса вашего счета или квартальный отчет обычно содержат подробную информацию о том, какая часть вашего баланса передана и какая часть будет передана к указанной дате.

Если у вас неквалифицированный план, вам, скорее всего, придется обратиться к трудовому договору, который вы подписали, когда приступили к должности, давшей вам план NQDC. Все планы NQDC должны соответствовать требованиям раздела 409(a) Налогового кодекса и предоставлять сотрудникам документацию. Где-то должно быть четкое заявление о том, на что вы имеете право и когда.

Если вы все еще не можете определить, какая часть вашей отсроченной компенсации принадлежит вам (если таковая имеется), ваша ситуация может потребовать некоторых уловок. Обновление ваших полисов страхования жизни, трастового фонда или плана наследства — это веские причины получить разъяснения от отдела кадров и не создавать впечатление, будто вы подумываете об уходе из компании.

Уход и потеря денег вместо того, чтобы остаться

Если и есть что-то, чему мы научились в суматохе последних нескольких лет, так это то, что жизнь драгоценна. Если вы попали в неудачную ситуацию, когда увольнение с работы означает отказ от крупной суммы компенсации, вам придется принять трудные решения.

Поговорите с сертифицированным специалистом по финансовому планированию (CFP), чтобы определить, насколько большое влияние на ваши будущие расходы окажет отказ от отсроченной компенсации. Вполне возможно, что вы находитесь на таком этапе своей карьеры, когда это помешает вам сделать что-то жизненно важное, например, оплатить жилье для престарелых ваших родителей. Если это что-то более легкомысленное, например, необходимость перейти с Lamborghini на Porsche, возможно, стоит бросить работу.

Только вы знаете, насколько вам не нравится ваша нынешняя должность, но консультант может помочь вам понять, насколько большое или маленькое влияние окажет отказ от курения на ваше долгосрочное финансовое благополучие. Вы можете обнаружить, что отказ от курения сейчас, чтобы сохранить свое психическое благополучие и снова провести время со своими близкими, стоит снижения доходов в будущем.

Нижняя линия

Если у вас есть соответствующий план и вы прошли период перехода прав, ваша отсроченная компенсация будет вашей, даже если вы уйдете без предварительного уведомления на очень плохих условиях. Если у вас неквалифицированный план, вам, возможно, придется лишиться всей отсроченной компенсации, отказавшись от участия в нем, в зависимости от конкретных условий вашего плана. Просмотрите документы вашего плана и трудовой договор с финансовым специалистом, чтобы определить, будет ли оставаться или уйти лучшим выбором для вас нынешнего и будущего.

Советы по созданию богатства

• Если вы ищете способы максимизировать рост своих денег, рассмотрите возможность сотрудничества с финансовым консультантом. Консультант может помочь вам составить инвестиционный план или даже управлять вашим богатством. Если у вас нет консультанта, найти его не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех проверенных финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно провести собеседование с вашими консультантами, чтобы решить, какой из них подходит вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей начать сейчас.

• Если вы не уверены, сколько инвестировать, потому что вас интересует потенциальная прибыль, рассмотрите возможность использования бесплатного инвестиционного калькулятора SmartAsset.

Фото предоставлено: ©iStock.com/RossHelen, ©iStock.com/junce, ©iStock.com/LightFieldStudios

Сообщение Что произойдет с отсроченной компенсацией, если я уйду? впервые появился в блоге SmartAsset.