Правительство США тратит много времени на то, чтобы заставить малые страны стать более прозрачными в финансовом плане, чтобы уменьшить уклонение от уплаты налогов и отмывание денег. Согласно недавнему Подкаст о фрикономике Однако в США действуют двойные стандарты:

Ведущая в мире организация по борьбе с отмыванием денег называется Целевой группой по финансовым мероприятиям. В его состав входят 39 членов, включая США. Его миссия состоит в том, чтобы «[set] международным стандартам, чтобы национальные органы власти могли эффективно преследовать незаконные средства, связанные с… серьезными преступлениями».

NIELSON: Это рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. Это не законы. Это то, что мы называем в международных отношениях «мягким правом». Значит, нет механизма принуждения, верно? Не то чтобы какая-то глобальная полиция могла вас арестовать, надеть наручники и отправить в глобальную тюрьму — такого не бывает. Но что у них есть, так это способность устанавливать ожидания. И есть много международных стандартов — они объемные. Один из основных вопросов, на который мы обращаем внимание, заключается в том, что вам необходимо знать, кто контролирует компании, которые перемещают эти деньги. Кто в конечном итоге отвечает за эту компанию и этот банковский счет? Это называется бенефициарный владелец. И чтобы убедиться, что вы можете отследить этого человека, международные стандарты требуют, чтобы вы получили удостоверение личности с фотографией бенефициарного владельца. И поэтому мы только начали с этого. Просто, например, в какой степени эта практика соблюдается?

Нильсен вместе с коллегами-исследователями Майклом Финдли и Джейсоном Шарманом провел масштабный эксперимент, чтобы выяснить, где эта рекомендация выполняется, а где нет.

НИЛЬСОН: Мы думали, что лучший способ узнать — это просто спросить напрямую. Мы только что создали кучу вымышленных имен со всего мира, запрашивая подставные компании, говоря, что конфиденциальность важна. Я думаю, что мы отправили около 7500 электронных писем. Мы как бы дали им подсказку — если нам здесь что-то сойдет с рук, значит, мы этого хотим. Мы сказали: «Что требуется? Какие документы вам от нас нужны?» А потом нам сказали, нужно ли им удостоверение личности с фотографией.

Нильсен и его соавторы собрали свои выводы в книге 2014 года под названием Глобальные игры Shell.

НИЛЬСОН: Мы сообщали, что Соединенные Штаты были самым легким местом в мире для создания анонимной подставной компании, а самым легким местом в Соединенных Штатах был Делавэр.

Они повторили эксперимент в 2019 году, и результаты показывают, что получить подставную компанию в США по-прежнему довольно легко. Нильсен — не единственный исследователь, получивший подобный результат. В 2022 году базирующаяся в Великобритании Сеть налогового правосудия опубликовала индекс финансовой тайны, в котором США заняли второе место. 1 место в мире, как, цитирую, «[the] наиболее замешаны в том, чтобы помочь людям скрыть свои финансы от верховенства закона».

Примечание. Выражения, не выделенные курсивом, принадлежат Стивену Дубнеру. Курсивом выделен Дэниел Нильсон. Подкаст посвящен Делавэру, который позволяет людям создавать корпорации без достоверной информации о собственности. Большинство американских компаний из списка Fortune 500 зарегистрированы в этом крошечном штате. Весь подкаст стоит прочитать (или послушать).

И это не только Делавэр; в США тоже двойные стандарты банковское дело :

По сути, FATCA превращает иностранные банки и другие финансовые учреждения в правоохранительные органы Налоговой службы США (IRS). Они должны выбирать между передачей информации о клиентах, которые являются «лицами США», или передачей 30% всех платежей, которые они получают из Америки, дяде Сэму. . . .

По мере того как все больше стран вынуждены систематически обмениваться налоговой информацией, основное внимание будет уделяться готовности (или ее нежеланию) Америки отвечать взаимностью. Латиноамериканцы, например, являются крупными пользователями банков во Флориде, но Америка остается разборчивой в том, с какими правительствами она будет делиться данными и в каком объеме.

У меня нет особых возражений против системы Делавэра, скорее, я бы хотел, чтобы правительство США позволило другим странам вести себя так, как мы.