Прокуратура оспорила в суде и это, посчитав, что Facio хотела взвалить уголовную ответственность на не имевшую имущества Räga и начать с новым Facio с чистого листа.

В ноябре 2012 года Харьюский уездный суд признал оба новых предприятия виновными в уклонении от уплаты налогов и приговорил их в общей сложности к 60 000 евро штрафа.

Поворот произошел в 2014 году в Госсуде, который признал Facio невиновным, поскольку, хотя новый Facio возник из старого, речь идет о разных фирмах: новая компания была основана после совершения преступления. Несмотря на экономическую идентичность закон не позволяет присваивать вину одного предприятия другому. Госсуд отметил, что проблема заключается в несовершенном законе, который позволяет юридическому лицу, сменившему оболочку, избежать наказания. Брак должен устранить законодатель.

Не была наказана и фирма Räga, поскольку к тому времени предприятие уже было удалено из коммерческого регистра.

Действовавшая в Тарту банда из пяти человек, торгуя сахаром с южными соседями, не уплатила государству 320 000 евро НСО.

Имеющий пять уголовных судимостей Марио Кангрон организовал в 2012 году мошенническую схему, его фирма Barbosa Foods OÜ по фиктивным счетам приобрела в Латвии и Литве огромное количество сахара.

Мошенническая схема выглядела довольно банальной: Barbosa в течение четырех месяцев приобрела у зарегистрированной в Эстонии фирм Donleon Trading и Depredador сахара почти на два миллиона евро. Те же купили этот сахар у фирм Katexx и Rednas, которые, в свою очередь, получили сахар от латвийских и литовских фирм.

На самом деле сахар поступил в фирму Kangron напрямую из Латвии и Литвы, без посредников. Все промежуточные сделки были фиктивными. В Эстонии Barbosa перепродавала кондитерским и продуктовым фирмам, в том числе Haljas, Eesti Pagar, Rõngu Mahl и Cristella.

Организаторы схемы пытались продемонстрировать, что они уплатили входной НСО, чтобы востребовать его с государства обратно. Так они заработали 318 000 евро. Вскоре мошенничество было обнаружено.

Из приговора суда следует, что члены преступной группировки подчинялись жесткому руководству, у каждого была своя роль, и каждый шаг был тщательно продуман.

Лидер группировки Марио Кангрон в порядке согласительного производства был признан виновным в налоговом преступлении и членстве в преступной группировке. Он был приговорен к четырем годам тюрьмы, из которых отсидел год и десять месяцев.

Остальные члены банды получили условные сроки.

Возглавляемая Андреем Леппиком преступная группировка, организовавшая фабрику счетов в Ида-Вирумаа, обманула государство на сумму свыше 300 000 евро.

Схема работала так: в 2014 году Леппик вместе с 11 компаньонами создал фабрику счетов, состоявшую из десятка полочных фирм, которая предъявляла предприятиям фиктивные счета за несуществующие товары и услуги.